近日，作为全国首家A股上市的省会城市农商行紫金银行公布了上市后的首份年报。去年紫金银行实现营业收入42.3亿元，同比增长16.77%；实现净利润12.54亿元，同比增长10.2%。

《号外财经》米莱/文

近日，作为全国首家A股上市的省会城市农商行紫金银行公布了上市后的首份年报。去年紫金银行实现营业收入42.3亿元，同比增长16.77%；实现净利润12.54亿元，同比增长10.2%。

资产减值损失12.85亿元逾期贷款近11亿元

公司年报显示，截止2018年末，资金银行的资产总额为1931.65亿元，同比增幅13%。其中发放贷款及垫款金额为837.59亿元，同比增长20.6%；持有到期金融资产280.52亿元，同比增长61.14%；实现营收42.3亿元，同比增长16.77%，净利润12.54亿元，同比增长10.2%；成本收入比为33.42%，较年初下降了1.59个百分点。紫金银行在IPO首年的业绩亮色不少，其中营收和净利都实现了两位数的涨幅，成为城商行中的佼佼者。

但《号外财经》发现，在靓丽的业绩数据背后，紫金银行的逾期贷款逼近11亿。根据财报数据显示，紫金银行资产减值损失12.85亿元，同比增长42.18%。资产减值损失增长的主要原因为增加对投资业务的拨备计提，其中贷款损失准备3.59亿元，同比减少40.82亿。

（截图来自紫金银行2018年财报）

此外，2018年末，紫金银行逾期贷款10.95亿元，同比增长21.18%，占比1.04%。其中逾期1—90天的贷款余额为7582.34万元，逾期90天到1年的贷款余额为4.98亿元；逾期1年至3年的贷款余额为3.62亿元，逾期3年以上的贷款余额为1.59亿元。

截止2018年年末，送死拨备覆盖率为229.58%，核心一级资本充足率、一级资本充足率、资本充足率分别为9.7%、9.7%和13.35%

贷款行业集中度仍较高

《号外财经》发现，紫金银行的营收和贷款客户在地区分布、行业分布等方面集中度仍然较高。

从地区分别上看，截止2018年末，银行营收来自南京、镇江、扬州，分别为39.17亿元，占总收入比92.61%、镇江为1.84亿元，占总收入比为4.36%，扬州为1.28亿元，占总收入比3.03%；贷款投放按照地区分别的情况为，南京地区785.51亿元，占比90.14%，其他地区为85.9亿元，占比9.86%；按照行业分布来看，水利、环境和公共设施管理业期末贷款余额为122.87亿元，占比14.1%；批发和零售业112.72亿元，占比12.94%。

由此看来，若南京地区经济放缓或者水利、批发零售等行业出现较大规模的衰退，都会导致紫金银行不良贷款率上升，并影响到向相关行业借款人发放新的贷款或者现有贷款的续贷，对于紫金银行的资产质量和财务状况都会产生影响。此外紫金银行的贷款客户以中小微企业为主，中小微企业抗风险能力低、财务信息差，一般更易受到经济放缓、宏观经济产业政策调整、国际贸易壁垒、流动资金缺乏、营业成本和费用上升、汇率波动以及自然灾害等因素的不利影响，从而诱发银行的资产质量及业绩情况。

拟发行45亿可转债补充资本

早前紫金银行发布公告称拟发行不超过人民币45亿元可转债，该募集资金扣除发行费用后全部用于用于补充核心一级资本。

公告称银行上市后，通过扩张经营，预计资产规模将得到进一步提升。较快的资产增速将导致银行风险加权资产快速上升，进而对银行资本产生较大消耗。

同时指出指出，紫金银行在上市后，2018年的资本充足率为13.35%，核心一级资本充足率为9.7%；2018年实现净利润12.54亿元，加权平均资产收益率为11.93%，仅依靠利润留存无法支撑银行较快发展。紫金银行同时透露了2019-2021年间资本充足率目标为核心一级资本充足率不低于9%，一级资本充足率不低于10%，资本充足率不低12.5%。

紫金银行称，该行将首先通过调整优化资产结构、提高盈利、调整风险加权资产增速等内源性方式补充资本，未来适时发行普通股、可转债、永续债、优先股等符合监管规定的资本工具补充一级资本，通过择机发行二级资本债券等方式补充二级资本，进一步提高资本充足水平，完善资本结构。